중개형 ISA계좌 연금저축펀드 이전(혜택, 이전방법)

1. 요약

• 만기가 된 ISA계좌에 있던 돈을 연금저축펀드로 이전하면 추가적인 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
• 연금저축펀드로 이전한 금액 * 10%와 300만 원 중 적은 금액을 세액공제받을 수 있습니다. 세액공제 한도는 300만 원까지입니다.
• 연소득이 5,500만 원 미만인 경우 세액공제율 16.5%를 적용하고, 5,500만 원 이상인 경우 13.2%를 적용합니다.
• 이전방법은 하단 설명을 참고해 주세요.

 

2. 중개형 ISA계좌 → 연금저축 이전 혜택

  중개형 ISA계좌 만기는 5년입니다. 하지만 중개형 ISA계좌를 3년까지 유지하면 페널티 없이 해지할 수 있습니다. 중개형 ISA계좌가 만기가 됐을 때 중개형 ISA계좌에 있던 돈을 연금저축펀드나 IRP로 이전할 수 있습니다. 

 

  만기가 된 중개형 ISA계좌 자금을 연금저축펀드로 이전하면 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 연금저축펀드에 세액공제 한도를 다 채웠더라도 추가적인 세액공제 혜택을 받을 수 있어요. 연금저축펀드의 세액공제 혜택을 잘 모르시는 분은 링크를 눌러 참고하시길 바랍니다. 추가 세액공제 혜택에 대해 사례를 들어 설명해 볼게요.

 

<사례 A> 연소득 4,000만 원 직장인, ISA 계좌 만기 2,500만 원 + 연금저축 600만 원 이미 납부하여 세액공제 한도 채움

  A는 연소득 4,000만 원 직장인입니다. A는 또한 중개형 ISA 계좌를 개설하고 돈을 꾸준히 납입했습니다. 만기가 되고 A는 중개형 ISA 계좌에 있던 돈을 연금저축펀드로 이전하려 합니다. 연금저축펀드에는 이미 600만 원을 납입하여 세액공제 한도를 다 채웠습니다. 중개형 ISA 계좌에는 돈이 2,500만 원이 있습니다. 

 

  연금저축펀드 세액공제 혜택을 다 채웠더라도 중개형 ISA 계좌에 있던 돈을 연금저축펀드로 이전하면 추가 세액공제 혜택 받을 수 있는데요. 이전 금액에 10%를 세액공제받을 수 있습니다. 위 사례에서는 2,500만 원 * 10% = 250만 원을 세액공제받을 수 있고요. A는 연소득 4,000만 원이기 때문에 세액공제율은 16.5%를 적용받습니다. 따라서 250만 원 * 16.5% = 41.25만 원을 세액공제받을 수 있겠네요.

 

  위 사례에서 A의 연소득이 5,500만 원 미만이라 세액공제율 16.5%를 적용받았는데요. 만약 연소득이 5,500만 원이 넘는다면 세액공제율 13.2%를 적용받습니다. 연소득에 따라 세액공제율 차이가 있습니다. 뿐만 아니라 추가적인 세액공제를 받을 수 있는 돈의 한계가 있습니다. 역시 예를 들어서 설명해 볼게요.

 

<사례 B> 연소득 4,000만 원 직장인, ISA 계좌 만기 4,500만 원 + 연금저축 600만 원 이미 납부하여 세액공제 한도 채움

  B는 연소득 4,000만 원 직장인입니다. A는 또한 중개형 ISA 계좌를 개설하고 돈을 꾸준히 납입했습니다. 만기가 되고 A는 중개형 ISA 계좌에 있던 돈을 연금저축펀드로 이전하려 합니다. 연금저축펀드에는 이미 600만 원을 납입하여 세액공제 한도를 다 채웠습니다. 중개형 ISA 계좌에는 돈이 4,500만 원이 있습니다. 

 

  B의 경우에는 중개형 ISA 계좌에 있는 4,500만 원을 연금저축으로 이전할 때, 4,500 * 10% = 450만 원의 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있을까요? 아닙니다. 300만 원을 초과하는 경우에는 300만 원으로 일괄 적용받습니다. 이에 주의해 주세요. 따라서 추가 세액공제 금액은 300만 원 * 16.5% = 49.5만 원이 됩니다.

 

3. 중개형 ISA계좌 연금저축펀드 이전 방법

• 만기 또는 3년이 지난 ISA계좌를 해지 신청한다.
• 이용하는 증권사에 전화로 문의하거나 직접 방문하여 연금저축펀드로 이전 의사를 전달한다.
• 연금저축펀드로 이전을 신청한다.
• 중개형 ISA계좌에 있던 돈을 본인의 연금저축펀드 계좌로 입금한다.
• 본인이 입금한 금액과 연금저축펀드에 입금된 금액이 일치하는지 확인한다. 이후 연금저축펀드 이전을 확정한다.

  추가적인 주의사항으로 만기일 이후 60일까지 연금저축펀드로 이전가능합니다. 위 모든 절차가 만기일 이후 60일 내 완료돼야 한다는 것을 주의해 주세요.